2014年至2016年汝州市審計局審計信息化工作，按照省審計廳審計信息化工作要點和汝州市信息化推進工作整體部署，以“六個創(chuàng)新”實現(xiàn)了跨越式發(fā)展，通過不斷加大大數(shù)據(jù)集中和應(yīng)用力度，建立健全接收、存儲和分析數(shù)據(jù)的金審工程機房、在縣級審計機關(guān)較早完成審計數(shù)據(jù)分析室和審計云平臺；加強計算機人才隊伍建設(shè)，強化培訓考試，在縣級審計機關(guān)較早成立數(shù)據(jù)分析團隊、升級計算機審計興趣小組；創(chuàng)新審計組織模式和電子數(shù)據(jù)現(xiàn)場管理模式，探索總體分析、分散核實的數(shù)字化審計方式；切實做好電子數(shù)據(jù)及信息系統(tǒng)安全工作，在全省縣級審計機關(guān)較早完成信息系統(tǒng)安全等級保護定級工作，審計人員大數(shù)據(jù)審計意識明顯增強，信息化建設(shè)實現(xiàn)跨越式發(fā)展，已經(jīng)成為審計工作的尖兵陣地，取得了突出成效，為促進審計工作整體水平提升發(fā)揮了不可估量的作用。
　　一、推進信息化建設(shè)的措施辦法
　　一是創(chuàng)新信息化發(fā)展理念。向市政府申請資金，建設(shè)審計云平臺、加強局內(nèi)網(wǎng)絡(luò)安全、數(shù)據(jù)安全、系統(tǒng)安全，在辦公條件緊張的情況下，克服困難建成一個110平方米的會商系統(tǒng)會議室、30平方米的標準化機房和50平方米的審計數(shù)據(jù)分析室（電教室）等，先后建立因特網(wǎng)接入網(wǎng)和滿足審計管理系統(tǒng)辦公需要的審計專網(wǎng)，保證每人一臺電腦和一個信息點。經(jīng)過信息化改造，健全了接收、存儲和分析數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)環(huán)境審計云平臺和數(shù)據(jù)分析室，審計管理系統(tǒng)、審計數(shù)據(jù)綜合分析系統(tǒng)通過等保三級，門戶網(wǎng)站通過等保二級，在全省縣級審計機關(guān)較早完成信息系統(tǒng)安全等級保護定級。
　　二是創(chuàng)新培訓考試模式。在組織人員到南京審計大學、其他審計機關(guān)學習，到省廳培訓和以審代訓，邀請省廳專家、其他地市計算機審計專家來局培訓，局內(nèi)部計算機審計中級人員結(jié)合日常審計項目培訓的基礎(chǔ)上，通過每月一次計算機筆試或機試，并把成績作為考核依據(jù)，增加審計人員壓力，提升各種培訓成效。
　　三是創(chuàng)新計算機審計人才管理模式。通過成立數(shù)據(jù)綜合分析團隊，提升計算機審計深度。按行業(yè)設(shè)立財政、金融、稅務(wù)、公積金、社保、民政、醫(yī)療等7個計算機審計數(shù)據(jù)分析小組，通過對全局的優(yōu)勢力量加以整合，發(fā)展專業(yè)數(shù)字化審計精銳團隊，從根本上解決業(yè)務(wù)人員單兵作戰(zhàn)和人員“傳幫帶”的問題，充分發(fā)揮審計數(shù)據(jù)分析團隊的輻射帶動作用。通過升級計算機審計興趣小組，提升計算機審計廣度。吸引35歲以下同志成立計算機審計技術(shù)興趣小組，以審代訓，對各業(yè)務(wù)科室同志日常審計予以指導，幫助克服畏難情緒，提升人員計算機審計興趣。
　　四是創(chuàng)新學習交流平臺，暢通溝通渠道。每月進行一次計算機審計業(yè)務(wù)會議，由數(shù)據(jù)綜合分析團隊成員和計算機審計興趣小組成員參加。學習省廳信息化建設(shè)的文件、計算機審計基礎(chǔ)、大數(shù)據(jù)、數(shù)據(jù)挖掘等知識；對一些較大項目，進行專題數(shù)據(jù)分析，由參會人員提出審計思路，確定數(shù)據(jù)審計方案；對審計實踐和計算機審計過程中遇到的一些問題，進行探討；參加過培訓和外出審計的同志，對自己學習到的內(nèi)容和審計方法作以講解，總結(jié)和推廣計算機審計經(jīng)驗。
　　五是創(chuàng)新組織方式，促進大數(shù)據(jù)運用。在同級財政預(yù)算執(zhí)行審計中，利用局數(shù)據(jù)綜合分析平臺生成的審計疑點與同級審工作相結(jié)合，形成同級審項目疑點，分類別、分單位形成待落實問題情況表，發(fā)送給各科室，由審計人員進行疑點落實，并將落實結(jié)果及時反饋至同級審辦公室，實現(xiàn)對財政資金從源頭到終端進行一體化審計的大數(shù)據(jù)審計新模式。在醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)審計中，通過統(tǒng)一審計方案，跨審計組成立數(shù)據(jù)分析小組，對多個醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進行統(tǒng)一采集、清理、轉(zhuǎn)換。由行業(yè)數(shù)據(jù)分析師牽頭，各審計組分析人員對數(shù)據(jù)進行分析，跨醫(yī)療機構(gòu)進行對比，發(fā)現(xiàn)行業(yè)審計疑點和單個機構(gòu)疑點，既提高了審計規(guī)范化水平和審計效率，又提升了審計人員計算機審計能力。
　　六是創(chuàng)新電子數(shù)據(jù)現(xiàn)場管理模式，確保計算機性能和數(shù)據(jù)安全。在同級財政預(yù)算執(zhí)行審計中，建立審計雙數(shù)據(jù)中心。在運用綜合數(shù)據(jù)分析平臺審計的同時，利用高配置計算機建立現(xiàn)場審計數(shù)據(jù)中心并搭建同級審專用網(wǎng)絡(luò)，審計人員電腦不保存數(shù)據(jù)，各小組需要使用數(shù)據(jù)通過同級審專用網(wǎng)絡(luò)，遠程連接現(xiàn)場審計數(shù)據(jù)中心，確保數(shù)據(jù)安全。在醫(yī)保資金審計中，利用審計云平臺，虛擬服務(wù)器搭建醫(yī)保資金現(xiàn)場審計數(shù)據(jù)中心，審計人員通過專網(wǎng)來連接現(xiàn)場審計數(shù)據(jù)中心進行數(shù)據(jù)分析，既提高了數(shù)據(jù)安全水平，又便于不同數(shù)據(jù)的關(guān)聯(lián)分析，避免不同人員看不同資金造成的信息孤島。
　　二、審計信息化建設(shè)取得的成效
　　一是計算機審計成效。依托汝州市審計數(shù)據(jù)綜合分析系統(tǒng)和審計云平臺，對財政、地稅、社保、醫(yī)保、醫(yī)療、民政、公安、工商、房產(chǎn)、扶貧等審計數(shù)據(jù)進行歸集、規(guī)范、利用和管理，為審計分析提供了必備的數(shù)據(jù)支撐。以“總體分析、發(fā)現(xiàn)疑點、分散核實、精確定位、系統(tǒng)研究”的數(shù)字化審計模式，在財政同級審、稅收征管、社保、醫(yī)療、保障房等審計項目中，取得顯著成效。如2014年以來，在同級預(yù)算執(zhí)行審計中，查出截留挪用污水處理費、水資源費征收管理不到位、虛報參保面積套取農(nóng)業(yè)保險財政補貼資金、政府采購項目中標企業(yè)違法分包和轉(zhuǎn)包、冰雹災(zāi)害補助資金公款私存、不符合條件人員違規(guī)享受再就業(yè)小額擔保貸款財政貼息、不符合條件人員享受農(nóng)機補貼、行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理不規(guī)范等問題，移送案件線索6起，審計情況反映3篇，該市出臺了《汝州市人民政府辦公室關(guān)于加強預(yù)算管理強化預(yù)算約束的通知》《汝州市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)汝州市市級財政專項資金管理辦法的通知》；在稅收征管審計中，查出應(yīng)征未征、少征、漏征稅費、提前征收稅款、待報解賬戶超期劃款入庫等問題，揭示了稅收征管中存在的薄弱環(huán)節(jié)，提出加強部門間信息共享，嚴格依法制稅、完善稅收征管、優(yōu)化稅收秩序建議，該市出臺了《汝州市人民政府辦公室關(guān)于開展地稅征收信息比對工作的通知》《汝州市財稅工作領(lǐng)導小組關(guān)于進一步加強建筑業(yè)和房地產(chǎn)等行業(yè)稅收征管的意見》；在社保、扶貧資金審計中，查出不符合條件人員享受低保、五保、老齡補貼、扶貧等資金，重復補貼資金、重復報銷醫(yī)療費等問題，移送案件線索2起，該市進一步完善管理，出臺了《汝州市農(nóng)村低保對象復核認定工作方案》和《汝州市農(nóng)村低保工作管理辦法》；在醫(yī)療系統(tǒng)審計時，查出超標準收費、重復收費、分解項目收費、醫(yī)療信息系統(tǒng)管理不規(guī)范等問題，市一院和20個鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院針對信息系統(tǒng)不完善，存在較多漏洞和不合規(guī)問題，內(nèi)部管理存在風險，及時更換了信息系統(tǒng)，市領(lǐng)導批示審計情況反映2篇；在保障房審計中，查出不符合條件人員享受保障住房待遇、不符合條件家庭享受危房改造，移送案件線索3起，處理6人；在人防辦審計時，查出建設(shè)單位疑似偽造人防項目審批印章，辦理建設(shè)工程規(guī)劃許可證，移送案件線索1起，有效促進了《汝州市人民政府關(guān)于進一步規(guī)范城市新建民用建筑修建防空地下室聯(lián)審聯(lián)批程序的通知》《汝州市人民政府辦公室關(guān)于建筑項目修建防空地下室聯(lián)審聯(lián)批有關(guān)事宜的通知》管理措施出臺；在中小學助學金審計時，查出學校向不符合條件學生發(fā)放助學金，移送案件線索1起；被審計單位高度重視，完善學生學籍檔案，對助學金申報等重點環(huán)節(jié)加強了監(jiān)控。
　　民政、扶貧部門在審計后，多次向該局發(fā)函，請求協(xié)助進行相關(guān)人員核實，該局都及時予以協(xié)助，踐行了“監(jiān)督體現(xiàn)服務(wù)”的審計理念。
　　二是計算機人才隊伍建設(shè)成效。通過多種措施進行人才隊伍建設(shè)，截至目前，該局審計人員通過省廳計算機審計中級考試10人（其中高級審計師2人、中級審計師5人），通過計算機初級考試2人，除新進人員外全部通過AO考試，35歲以下同志基本具備簡單計算機審計能力。2016年審計中各科室人員在18個項目中，主動申請電子數(shù)據(jù)進行跨行業(yè)數(shù)據(jù)對比分析，審計人員大數(shù)據(jù)審計意識明顯增強。
　　三是計算機審計案例及計算機審計方法征集情況。2014年被評為河南省審計系統(tǒng)審計軟件應(yīng)用實例和計算機審計方法征集活動的“優(yōu)秀組織單位”，2015年、2016年被評為河南省審計系統(tǒng)計算機審計典型案例征集活動的“優(yōu)秀組織單位”。

相關(guān)熱詞搜索：信息化建設(shè) 跨越式發(fā)展 推進 創(chuàng)新