我國金融腐敗案發(fā)生頻率之高、涉案金額之大、牽涉層面之廣，實屬舉世罕見。這不能不引起我們的深思和警醒。 　　四川銀監(jiān)局王筠權局長在接受《廉政?望》記者采訪時指出：“銀行業(yè)腐敗大案的接連發(fā)生，嚴重損害了銀行自身的形象，對此，我們感到十分痛心。”這位曾在“世界屋脊”――西藏高原奮斗近20年的“老銀行”，一說到金融腐敗問題，憤慨之情溢于言表。
　　那么，我國金融腐敗大案頻發(fā)的誘因又是什么呢？記者就這個問題采訪了一些領導和業(yè)內人士。
　　
　　金融法制建設滯后難以遏制犯罪行為
　　
　　針對我國頻頻發(fā)生的金融腐敗問題，王筠權局長分析說：“最關鍵的是金融法制滯后，不能有效遏制犯罪行為�！�
　　王局長首先指出，銀行是經營貨幣的特殊企業(yè)，這種特殊性決定了銀行業(yè)是大要案件高發(fā)的行業(yè)。不僅我國如此，即使是發(fā)達國家銀行業(yè)案件也高于其他行業(yè)。從我國具體情況來看，金融腐敗是各種社會矛盾和問題在金融界的一種體現。1995年至2005年是我國銀行業(yè)改革的關鍵時期，改革必然帶來利益關系的調整。銀行業(yè)作為社會的一個組成方面，其矛盾和問題也突出地表現出來。
　　他進一步分析認為，我國銀行體制和金融法制建設滯后于經濟的發(fā)展，是前些年金融腐敗頻發(fā)的關鍵原因。過去10年中，相對于我國經濟社會改革發(fā)展的進程，金融法制建設的步伐相對滯后，特別是社會信用環(huán)境、金融市場環(huán)境、銀行經營機制等存在某些與經濟發(fā)展要求不相適應的方面，存在一定的缺陷，給了犯罪分子以可乘之機。加之當前懲治金融犯罪的力度不夠大，這成為金融腐敗案件屢發(fā)不止的重要原因。如一些嚴重擾亂金融秩序的行為，只能定性為違規(guī)，而不能定性為犯罪，犯罪分子沒有受到應有的法律制裁而肆意妄為，更加瘋狂無比。
　　不少法律界人士也認為，我國《刑法》難以適應懲治金融腐敗的需要，其中重要一點就是法律對金融犯罪定罪條件偏窄，無法涵蓋許多新的犯罪行為。此外，雖然我國批準加入了《聯合國反腐敗公約》，但還缺乏具體的配套法律，特別是與一些西方大國尚未簽署引渡條約，在打擊外逃貪官上很難與貪官逃往國達成遣返共識，致使有的貪官不能及時押解回國接受審判。因而不足以威懾銀行“內鬼”停止犯罪。
　　
　　監(jiān)管階段性缺失形成防范漏洞
　　
　　“銀行監(jiān)管的階段性缺失，也是導致金融腐敗頻發(fā)的又一個主要原因�！蓖躞迿嗑珠L并不回避銀行監(jiān)管缺失的問題。縱觀1995年至2005年發(fā)生的腐敗問題，發(fā)生的時段大多是監(jiān)管比較松弛的時期，監(jiān)管力度加大的時期多是歷史陳案被發(fā)現、當期案件減少的時期。
　　他認為，有些銀行內部控制薄弱，規(guī)章制度形同虛設。少數銀行機構有章不循、有規(guī)不依、違章操作現象比較普遍。發(fā)生案件的機構多存在一崗多職、崗位不清、混崗、不堅持雙人臨柜、重要崗位不堅持強制輪休、換崗制度等問題，導致崗位間相互監(jiān)督制衡失效。
　　同時，有些銀行內部稽核工作薄弱，內部審計缺乏獨立性。一些銀行機構內部稽核不到位，監(jiān)督重點不突出，只注重審查憑證要素等表面問題，不能結合差錯事故及案件發(fā)生的特點，深入對重點環(huán)節(jié)開展重點稽核檢查。有些銀行內部審計部門操作缺乏獨立性，只服從本單位領導，難以做到獨立審計和公正評價。再者審計周期不合理、間隔時間長，審計檢查的功能發(fā)揮不完全，也造成部分隱患發(fā)現不及時，最終形成金融腐敗問題。
　　王筠權局長還說道，監(jiān)管部門和銀行機構自身每年都要進行多次檢查，每次檢查都針對發(fā)現的問題提出整改意見，但有相當的整改意見沒有真正落實，以致屢查屢犯。一些機構對違規(guī)違紀人員處理靈活性有余，原則性不足，往往大事化小、小事化了，甚至為保政績、�！懊弊印�，隱瞞案件，自行消化，使金融腐敗行為得不到及時查處，助長了腐敗分子的僥幸心理。
　　西南財經大學一些金融學者分析認為，在大多數市場經濟國家，政府主要運用法律和市場化監(jiān)管手段，但這種監(jiān)管手段在我國難以奏效。一般地說，市場化監(jiān)管依靠政府調節(jié)市場的信號和參數，依靠獨立監(jiān)管機構的監(jiān)控來規(guī)范銀行行為。但是，由于我國金融業(yè)市場化程度較低，銀行和企業(yè)的資訊難以準確、及時獲取，也很不透明，這在一定程度上削弱了市場化監(jiān)管的效力。
　　
　　銀行官員的道德操守不堪“糖彈”一擊
　　
　　金融陣地是腐敗的易發(fā)領域，金融人員亦是腐敗的高發(fā)人群。正如中國銀行長沙高新支行行長姚建德對《廉政?望》記者所說：“一個擁有絕對權力、又掌握金融運行操作程序的高管，面對堆積如山一樣的巨款，如果個人道德素質低下，又缺乏嚴格自律意識的話，在這樣的環(huán)境下工作，真的想要不腐敗都難”。農行長沙市分行營業(yè)部電腦工程師王建宏也告訴記者：“盡管電腦聯網為資金轉移支付提供了便捷，但關鍵的還是要人去操作�！边@些都說明，銀行從業(yè)人員的道德操守至關重要。
　　然而，在一起起金融腐敗大案中，我們看到了一些銀行官員的道德操守、自律意識，在極富攻擊性的各種“糖彈”面前，是多么的不堪一擊。還有更多的銀行官員在“糖彈”面前不戰(zhàn)而敗。特別是每一起騙貸大案，無不是巧言令色的騙子賄賂銀行官員而大獲全勝。一個很能說明問題的數據是，在剛剛過去的2005年，工商銀行、農業(yè)銀行、建設銀行和中國銀行的799名職員，因為個人的違法違紀行為，導致銀行損失了5885億元。在這個數字背后，又有多少不堪一擊的高管人員呢？
　　金錢如若攀附上腐敗的權力，必然結出罪惡之果。銀行官員一旦被“糖彈”擊倒，造成的損失卻是無法估量的。這就是金融腐敗大案頻發(fā)的一個非常重要的原因。
　　
　　片面的業(yè)績考核指標成腐敗導火索
　　
　　據《廉政?望》記者了解，我國目前不少銀行仍以存款規(guī)模作為銀行經營業(yè)績考核的主要指標，所屬員工為了完成任務不得不四處攬儲。而詐騙分子往往投其所好，許諾能拉來巨額存款、或答應辦理票據業(yè)務后提供支持。一些分、支行急功近利，只顧眼前利益而往往忽視可能出現的金融風險。
　　如珠海紅大發(fā)展有限公司總經理周洪元最初經貴州荔波縣原國稅局局長董?引見，認識該縣農行行長陸世勤。陸世勤明知朝陽公司無實際支付能力，也明知縣農行無權出具6160萬元的高額商業(yè)承兌匯票擔保函，但由于對方答應貼現后將2000萬元存入荔波縣農行，于是同意并出具了擔保函。工行鄭州經緯支行副行長李曉燕在審訊中也交代，曾要求對方貼現后將一定款項存入本行，有利于增加存款。周洪元緊緊抓住了這些銀行急于攬儲的心理，差點就把6.7億元巨額資金全部搞到手。在山西失竊11.25億元巨款案中,也無不是因為急于攬儲，輕信騙子而惹出的通天禍端。
　　
　　“行長經濟”下的制約缺失
　　
　　上海財經大學金融學院院長戴國強教授曾指出，中國銀行業(yè)事實上成為了“行長經濟”。銀行內部對領導惟命是從，“領導說的就是規(guī)則”，從而使許多規(guī)章制度和內控體制形同虛設。一旦行長財迷心竅，就會利用日益增強的經營自主權違法亂紀，形成金融腐敗。
　　長期以來，國有大銀行在國家控制下采用行政管理模式運營，各項業(yè)務采用行政審批，隨著銀行商業(yè)化改革的漸進推行，政府管理部門對銀行業(yè)務的控制有所松動，銀行的經營自主權有所擴大，但銀行體系內部的行政管理模式并沒有實質性改變。
　　同時，銀行職員也有機可乘，他們只要不觸犯行長的利益，許多規(guī)章制度不必嚴格執(zhí)行。1997年以來，國家整頓金融秩序后，貸款的審批權限逐步上收。一些基層銀行和管理人員為了獲取利益，就通過種種手段，超越職權開展貸款業(yè)務，且在正常的業(yè)務中過多考慮個人實際利益。
　　據新華社最新報道，2005年銀監(jiān)會通過現場檢查共查出金融機構違規(guī)金額7671億元，比上年增加1831億元。在銀行業(yè)案件專項治理行動中，銀監(jiān)會共發(fā)現案件1272起，挽回經濟損失14.7億元。處罰違規(guī)金融機構1205個，處理金融機構違規(guī)人員6826人，取消高級管理人員任職資格325人（大多是一行之長）。這就是長期以來“行長經濟”繁衍出的惡果。

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