公司現(xiàn)金日記賬
發(fā)布時間:2017-01-28 來源: 日記大全 點擊:
公司現(xiàn)金日記賬篇一:現(xiàn)金日記賬
一、先做會計分錄,然后編制現(xiàn)金日記賬。
(1)從銀行提取現(xiàn)金1000元備用。
(2)用100元現(xiàn)金購買一批辦公用品
(3)業(yè)務(wù)員陳名預(yù)借差旅費500元。
(4)出售堆積不用舊材料,收到100元的現(xiàn)金
(5)8月2日,出納進行現(xiàn)金盤點,發(fā)現(xiàn)長款100元,原因還未查明
(6)8月5日,經(jīng)查現(xiàn)金長款原因不明
(7)8月7日,出納進行現(xiàn)金盤點,發(fā)現(xiàn)短款200元,原因待查
(8)8月8日,經(jīng)查明,現(xiàn)金短款是出納人員責(zé)任,
由其賠償(9)歸還上個月向銀行借入的半年期的借款60 000元,用銀行存款支付。
(10)采購員李明出差,預(yù)借差旅費現(xiàn)金1 000元。
(11)收回英東超市上月貨款15 000元,存入銀行。
(12)美華公司支付銀行手續(xù)費100元,以銀行存款支付。
(13)從銀行取得2年期限借款5 000元,存入銀行。
(14)甲、乙追加投資900 000元,其中甲投入貨幣資金500 000元,乙投入設(shè)備400 000元,手續(xù)已辦妥。
(15)向愛明工廠購進A材料200千克,單價58元/千克,計貨款11600元,增值稅進項稅額1972元,款已付,材料尚未入庫。
(16)收到丫丫制衣有限公司投資款300000元,名優(yōu)有限公司投資款100000元,以辦妥手續(xù),款項存入銀行。
(17)以銀行存款歸還光明貨款12 000元。
(18)購進材料50 000元,款項以銀行存款支付,材料已入庫。
(19)預(yù)收東陽公司貨款5000元,款項存入銀行。
(20)購買生產(chǎn)設(shè)備一臺,共30000元,開出轉(zhuǎn)賬支票支付。
公司現(xiàn)金日記賬篇二:長誠公司現(xiàn)金日記賬及銀行日記賬賬薄封面
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賬簿封面 武漢市長誠防火門窗制造有限公司現(xiàn)金日記賬自1頁至13頁共13頁使用日期: 財務(wù)負責(zé)人:彭晴 制表人:彭晴
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賬簿封面 武漢市長誠防火門窗制造有限公司 銀行存款日記賬及資金統(tǒng)計表 自1頁至12頁共12頁使用日期: 財務(wù)負責(zé)人:彭晴 制表人:彭晴
公司現(xiàn)金日記賬篇三:練習(xí)現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬
練習(xí)現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬的登記方法
[ 資料 ] 恒遠有限責(zé)任公司2015年 8 月初現(xiàn)金日記賬余額為1560元,銀行存款日記賬余額為740 000 元。本月發(fā)生下列有關(guān)經(jīng)濟業(yè)務(wù):
1 、1 日,職工陳光預(yù)借差旅費500元,經(jīng)審核以現(xiàn)金付訖。(憑證2張)
2 、2 日,簽發(fā)現(xiàn)金支票 4 000 元,從銀行提取現(xiàn)金備用。(憑證2張)
3、4 日,以銀行存款 2 800 元交納稅金。(憑證3張)
4 、5 日,從銀行取得短期借款 80 000 元,存入開戶行。(憑證3張)
5 、6 日,簽發(fā)現(xiàn)金支票 46 000 元,從銀行提取現(xiàn)金,以備發(fā)放工資。(憑證2張) 6 、7 日,以現(xiàn)金 46 000 元發(fā)放本月職工工資。(憑證3張)
7 、7 日,生產(chǎn)車間報銷日常開支費用,經(jīng)審核,以現(xiàn)金 190 元支付。(憑證4張)
8 、10 日,收到銀行通知,A公司償還上月所欠貨款 95 000 元,已收妥入賬。(憑證2張) 9 、11 日,開出轉(zhuǎn)賬支票 5 800 元,支付本月發(fā)生的固定資產(chǎn)修理費。(憑證2張) 10 、12 日,行政管理部門報銷購買零星辦公用品費 180 元,經(jīng)審核以現(xiàn)金付訖。(憑證4
張)
11 、12 日,職工陳光報銷差旅費 450 元,余款退回現(xiàn)金。(報銷憑證5張,收據(jù)1張) 12、15 日,簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票 24 000 元,支付所欠供應(yīng)單位貨款。(憑證3張)
13 、16日 ,銷售產(chǎn)品一批,貨款共計 2 600 元,已收到存入銀行。(不考慮增值稅,憑證
2張)
14 、23 日 ,購進材料一批,貨款 97 800 元,全部款項以銀行存款支付。(不考慮增值稅,憑證3張)
15 、25 日,簽發(fā)轉(zhuǎn)賬支票 43000 元,預(yù)付供應(yīng)單位購料款。(憑證2張)
16 、31 日,以現(xiàn)金支付產(chǎn)品銷售費用 400 元。(憑證2張)
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