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　 審核 姓名 職位 簽字

　分發(fā) 拷貝號 姓名 區(qū)域

　目 錄 一、XXX 企業(yè)概括 .......................................................................................... 錯誤! 未定義書簽。

　二、調(diào)研計劃誤錯? 錯誤! 未定義書簽。

　2、1 調(diào)研目得誤錯? 錯誤! 未定義書簽。

�。病�2 調(diào)研范圍 ......................................................................................... 錯誤! 未定義書簽。

　2、3 調(diào)研方式 ........................................................................................... 錯誤! 未定義書簽。

　2、４調(diào)研工作計劃 .................................................................................. 錯誤! 未定義書簽。

　三、調(diào)研記錄 .................................................................................................... 錯誤! 未定義書簽。

　3、1 客戶簡介 ........................................................................................... 錯誤! 未定義書簽。

　3、１、1 客戶基本情況 ................................................................... 錯誤! 未定義書簽。

　3、1、2 組織機構(gòu)圖 ......................................................................... 錯誤! 未定義書簽。

　3、１、3 組織結(jié)構(gòu)介紹誤錯? 錯誤! 未定義書簽。

　3、1、４主要產(chǎn)品/業(yè)務誤錯? 錯誤! 未定義書簽。

　3、2 業(yè)務現(xiàn)狀及需求 ............................................................................... 錯誤! 未定義書簽。

�。�、2、1 總賬管理誤錯? 錯誤! 未定義書簽。

　3、2、2 報表管理 ............................................................................. 錯誤! 未定義書簽。

　3、2、３出納管理誤錯? 錯誤! 未定義書簽。

　3、２、4 資產(chǎn)管理誤錯? 錯誤! 未定義書簽。

　3、2、5 資金管理誤錯? 錯誤! 未定義書簽。

　3、2、6 預算管理誤錯? 錯誤! 未定義書簽。

　四、實施難度與風險 ........................................................................................ 錯誤! 未定義書簽。

　五、總結(jié)誤錯? 錯誤! 未定義書簽。

　六、附件(工作底稿）誤錯? 錯誤! 未定義書簽。

　6、1 調(diào)研紀要誤錯? 錯誤! 未定義書簽。

　6、2 組織管理 ........................................................................................... 錯誤! 未定義書簽。

　調(diào)研概要

　項目名稱

　 調(diào)研內(nèi)容

　 調(diào)研時間

　2009—５－６ 至 200９—５-３１ 調(diào)研地點

　 調(diào)研人員

　陳顧問、李顧問、彭顧問 聯(lián)系方式

　 分支機構(gòu)

　 聯(lián)系方式

　 客戶成員

　ＸXX公司ＥRP項目組 聯(lián)系方式

　 一、XXX 企業(yè) 概括 描述產(chǎn)生調(diào)研工作得原因與時機及調(diào)研概況 由于ＡBC 公司Ｋ/3 財務系統(tǒng)部分,并且應用范圍覆蓋全國下屬 12 個子公司。為了對整個ＡBC 公司財務管理有一個清楚得認識,準確把握 ABC 公司在財務方面得詳細需求，為進一步實施做好充足得準備,特組織本次調(diào)研. 調(diào)研過程中得到了 ABC 公司各級領導得關心與支持,同時各相關人員也非常配合，使調(diào)研工作順利開展,我們表示忠心得感謝。沒有她們得支持與配合,本次調(diào)研就是不會取得成功得。

　本調(diào)研報告文檔對 ABC 公司相關業(yè)務得描述就是建立在金蝶軟件公司顧問對 ABC 公司得各項業(yè)務得訪談基礎上得，將不詳細羅列 ABＣ公司得需求清單,重點放在如實反映項目現(xiàn)狀上面。

　二、 調(diào)研計劃 2 、１ 調(diào)研目得 詳細描述調(diào)研工作希望達到得目標 本次調(diào)研旨在全面了解調(diào)研項目得客戶基礎管理、主要業(yè)務流程以及對信息處理得主

　要需求，并在此基礎上進行適當分析、提供解決方案建議供后續(xù)產(chǎn)品產(chǎn)品規(guī)劃參考。

　本次調(diào)研旨在全面了解調(diào)研項目得客戶基礎管理、主要業(yè)務流程以及對信息處理得主要需求，并在此基礎上進行適當分析、提供解決方案建議供項目經(jīng)理參考,進而確定下一步得實施方案。

　特別說明：本調(diào)研報告內(nèi)容僅對客戶現(xiàn)狀及應用進行描述，用于產(chǎn)品需求分析,為產(chǎn)品規(guī)劃或項目實施準備資料,對項目實施沒有約束力. 2 、2 調(diào)研范圍 本簡要描述針對該項目范圍選取得調(diào)研范圍 由于該項目涉及 ABC 公司下屬 12 個子公司,１2 個子公司包括在崗職工、離退人員、內(nèi)退人員與其她從業(yè)人員共計７3４67 人,項目牽涉范圍廣，而項目時間又相對緊迫,因此采用對移動總部以及最具典型業(yè)務得三家通信服務公司進行詳細調(diào)研，其余則采取問卷調(diào)研得方式進行。

　2 、3 調(diào)研方式 本簡要描述針對該項目所采取得調(diào)研方式 會議、資料收集、現(xiàn)場交流、訊問等調(diào)研過程中所采取得調(diào)研方式 詳細調(diào)研包括會議，資料收集,現(xiàn)場交流,討論，電話詢問等方式． 問卷調(diào)研則由雙方共同制定調(diào)研問卷，下發(fā)所有分支機構(gòu)進行認真填寫，統(tǒng)一收集后進行分析,同時進行必要得電話溝通。

　2 、4 調(diào)研工作計劃 預計什么時間、用什么方式、由誰負責調(diào)研什么內(nèi)容,以表格方式進行明確列示。

　 調(diào)研啟動交流會 及總體調(diào)研 5 月 6 日 雙方項目組人員

　總部各部門調(diào)研及 項目啟動大會 5 月 7 日 雙方項目組相關人員 部門相關負責人

　總部相關部門調(diào)研 5 月８日至 9 號 金蝶 PM 項目組人員 ＡBＣ公司 K/3 財務項目組相關人員

　各分公司調(diào)研 5 月１1 日至 5 月 1５日 金蝶 PM 項目組人員 ABＣ公司Ｋ/3 財務項目組相

　關人員 調(diào)研報告撰寫 5 月２５日至５月 31 金蝶 PM 項目組人員 ABＣ公司Ｋ／3 財務項目組相關人員

　三、調(diào)研記錄 3 、１ 客戶簡介 3 、1 、1 客戶基本情況 XXX 企業(yè)有限公司于 200２年 1０月經(jīng)省政府批準成立,并被授予國有資產(chǎn)投資主體。公司以酒店連鎖經(jīng)營管理為核心業(yè)務，并從事省政府授權(quán)范圍內(nèi)得國有資產(chǎn)經(jīng)營、管理、轉(zhuǎn)讓、投資、資產(chǎn)重組等業(yè)務。XXX 得發(fā)展目標就是，以發(fā)展為中心,以創(chuàng)新為動力,以“XXX”品牌為依托，構(gòu)筑資本運作平臺，將 XXＸ企業(yè)建設成為江蘇省具有國際影響力得、跨地區(qū)、多領域連鎖發(fā)展得大型旅游企業(yè),為促進江蘇省旅游經(jīng)濟增長、建設旅游大省得宏偉目標做出貢獻． 3 、1 、2 組織機構(gòu)圖 客戶組織架構(gòu)圖 3 、1 、3 組織結(jié)構(gòu)介紹 XXX企業(yè)就是控股公司；XXＸ企業(yè)下屬XＸX股份有限公司、ＸXX百貨、XXX置業(yè)、湖濱XXＸ、XXＸ大廈等五家子公司。其中XXX股份主要經(jīng)營酒店業(yè)務；XXX百貨得主營業(yè)務就是XＸX百貨店與XＸX購物中心得商品批發(fā)零售業(yè)務;ＸXX置業(yè)就是一家房地產(chǎn)開發(fā)公司；湖濱XＸX與XXＸ大廈就是XＸＸ得成員酒店,以酒店經(jīng)營為主要業(yè)務. XXX股份有限公司就是子企業(yè),下屬XＸX酒店管理管理公司、銷售公司、旅游商場與貿(mào)易公司.XXX下屬得XXX酒店管理公司得主營業(yè)務就是向其二十余家成員酒店輸送酒店管

　理模式，收取管理費;貿(mào)易公司主要經(jīng)營酒水得批發(fā)業(yè)務，其子公司江蘇糖酒公司經(jīng)營糖酒得批零業(yè)務;銷售公司主要從事飯店得營銷業(yè)務;旅游商場主要經(jīng)營旅游商品得零售業(yè)務。

　3 、１、4 主要產(chǎn)品/ 業(yè)務 ＸXX 企業(yè)公司以旅游飯店為核心業(yè)務,同時涉足于商業(yè)、房地產(chǎn)、服務業(yè)等相關行業(yè). 公司目前應用得ＥRP 系統(tǒng)為 XＸ軟件，雖已使用該軟件多年，但從整體應用效果上瞧只達到了財務得核算得基本要求,而其她部門并沒有在系統(tǒng)應用中獲得更多有價值得數(shù)據(jù)及分析報表、有些工作（如生產(chǎn)成本核算）還沒有納入到ＥＲP 系統(tǒng)中來。從而沒有達到資源共享、信息一體化、沒有為領導管理決策提供更多、更直接、更有價值得數(shù)據(jù)。

　通過對調(diào)研情況得整理，我們將問題歸納為以下幾個方面：

　３、2 業(yè)務現(xiàn)狀及需求 3 、２、 、1 總賬管理 3 3 、２ 、1 1 、1 1 狀現(xiàn)理管賬總? 總賬管理現(xiàn)狀

　1、業(yè)務流程圖：

　會計憑證處理流程主辦會計填制憑證開始財務主管審核憑證是否現(xiàn)金 出納復核憑證 是否結(jié)束出納登日記賬日記賬過賬明細賬月末對賬 2、現(xiàn)狀及問題說明: ? 基礎資料

　會計期間采用得就是自然年度會計期間,從每年得 1 月１日到 12 月 3１日,目前沒有設調(diào)整期。

　? 科目要求:科目集權(quán)管理。

　—－下發(fā)帳套中包含集團定義得所有科目.各子公司可將本公司不需用得科目代碼禁用; －-各子公司只能自行增加部分科目得明細科目；新增明細科目應攜帶上級科目信息，包括:外幣信息、往來核算信息、數(shù)量金額信息、輔助核算項目等信息; ——由于集團統(tǒng)管而造成自公司無法增加、修改、刪除得科目請向集團業(yè)務系統(tǒng)管理員提出書面申請,由集團業(yè)務系統(tǒng)管理員統(tǒng)一維護。

　? 核算項目要求:各公司在集團公司定義得核算項目類下自行增加具體得核算項目內(nèi)容。

　——物料、倉位、成本對象、勞務、成本項目、要素費用、費用、分支機構(gòu)、工作中心、輔助資料管理: 系統(tǒng)預設資料,目前集團尚未使用，不允許修改相關內(nèi)容;對相關核算項目類也不允許修改刪除; -—勞務類型、貿(mào)易類型、內(nèi)部往來: 集團統(tǒng)一管理核算項目，各子公司無任何維護權(quán)限，如果需要增加修改相關內(nèi)容,請向業(yè)務系統(tǒng)管理員申請,由業(yè)務系統(tǒng)管理員統(tǒng)一管理； -—合同(項目)、存貨類別等:

　一級集團預設；二級及二級以下明細各公司自行定義; －-客戶、供應商、部門、職員、合同（項目)、地區(qū)等: 各公司自行增加明細． ? 憑證類型 憑證類型基本為“記”字方式,目前沒有外幣核算得需要,參與調(diào)研得下屬公司月平均憑證量在 2０0 至 5０0 張之間,集團總憑證量約 300０0 張。

　? 做賬制度 -—制單、審核、出納必須為不同人員,密碼必須由本人修改并保密; ——憑證過賬前必須審核;出納必須復核; ——每條憑證分錄必須有摘要,摘要必須簡要清楚; ——憑證號按期間統(tǒng)一排序，中間不允許有斷號; -—集團控制反結(jié)賬,需要反結(jié)賬時需提出書面申請; —-每月末不結(jié)轉(zhuǎn)損益，年末審計結(jié)束后統(tǒng)一結(jié)轉(zhuǎn); -—現(xiàn)金流量科目必須輸入現(xiàn)金流量項目. ? 內(nèi)部往來對賬 部分公司使用了應收、應付業(yè)務系統(tǒng)，部分企業(yè)未使用。大部分企業(yè)在應收應付科目下分客戶與供應商得名稱定義二級明細科目，沒有區(qū)分集團內(nèi)與集團外業(yè)務。

　應收應付業(yè)務發(fā)生如果就是同一對象時賬務上做了分開處理,分別計入相應得應收應付賬戶。集團內(nèi)部往來得核對每月通過電話與電子郵件進行核對。目前大部分企業(yè)對應收應付賬齡不做詳細分析,如果需要進行分析時通常就是通過財務人員手工填列分析。

　分公司間得應收、應付需對賬，分公司得“應付”科目與“收入”科目也需對賬，主要就是通過電話、傳真、電子郵件得方式。目前應收與應付沒有使用專門得系統(tǒng),統(tǒng)一在總賬中處理. ? 結(jié)轉(zhuǎn)損益 目前采用年底一次性結(jié)轉(zhuǎn)損益,每月不進行結(jié)轉(zhuǎn)損益。

　3 3 、2 2 、1 1 、2 2 總賬管理相關需求

　３ 、２、 、2 報表 管理 3 3 、2 2 、2 2１ 、１ 表報? 報表 管理現(xiàn)狀

�。�、業(yè)務流程圖: 2、現(xiàn)狀及問題說明: 3 3 、2 2 、2 2 、2 2 報表 管理相關需求

　３、２、3 出納 管理 3 3 、2 2 、3 3 、1 1 出納 賬管理現(xiàn)狀

�。�、業(yè)務流程圖：

　2、現(xiàn)狀及問題說明: 3 3 、2 2 、3 3 、2 2 出納 管理相關需求

�。�、2 、4 資產(chǎn) 管理 3 3 、２ 、4 4 、1 1 狀現(xiàn)理管產(chǎn)資? 資產(chǎn)管理現(xiàn)狀

　1、業(yè)務流程圖: ２、現(xiàn)狀及問題說明:

　3 3 、2 2 、4 4 、2 2 資產(chǎn) 管理 相關需求

　３、 、2 、5 資金 管理 XXX 企業(yè)預算人員得計算機基礎知識較好,大部分人員可熟練操作 EＸCＥL 與 WORＤ，有少數(shù)人能使用 FOXPRO或VIＳUAＬFOX 編程,并結(jié)合 XXＸ企業(yè)業(yè)務開發(fā)了一些業(yè)務小軟件,總得來說,XXX 企業(yè)預算人員得計算機基礎水平較高. 3 3 、２、5 5 、１ 資金管理現(xiàn)狀

�。薄�業(yè)務流程圖：

　2、現(xiàn)狀及問題說明: ３、2 2 、5 5 、２ 資金 管理相關需求

　3 、２、6 預算管理 3 3 、2 2 、6 6 、1 1 預算管理現(xiàn)狀

　1、業(yè)務流程圖: 2、現(xiàn)狀及問題說明: ? 由于企業(yè)預算管理受了管理手段、工具得制約,無論就是費用、收入、成本、利潤指標,均停留在期末對預算與實際得比較與考核,即事后得記錄與反饋。

　? 預算得匯集方式采用手工形式。缺乏必要得專業(yè)組織。

　? 預算得流程沒有工具得固化,難以避免人得主觀行為影響。

　? 當前預算管理更明顯得角色就是成本、費用控制工具; ? 預算基礎數(shù)據(jù)得準確性亟待加強； ? 預算編制過程缺少合作與交流;

　? 預算執(zhí)行游離在預算控制范圍內(nèi),缺乏及時得預算控制與分析手段。

　? 總體說來，建立預算管理與控制體系,從預算編制到分析得全過程,預算管理應該達到預算得雙向編制、動態(tài)控制、滾動預算、預算報警及差異分析。

　3 3 、2 2 、6 6 、２ 預算管理相關需 求

　? 。

　預算應以市場為龍頭，以效率與效益為核心，以財務管理為樞紐得預算控制體系。

　通過全面預算管理,×××企業(yè)可以全面平衡經(jīng)營活動資金收支、投資活動資金收支與籌資活動資金收支，并根據(jù)資金存量,預測資金缺口或盈余，保證合理地籌集與使用資金，確保資金占用與資金成本最低,提高資金使用效率。

　? 對預算得執(zhí)行情況進行實時控制、信息預警。

　預算一經(jīng)確定,管理工作便進入開始執(zhí)行得過程，其重心轉(zhuǎn)為控制.財務控制與財務預算又有著密切得聯(lián)系，預算就是控制得重要依據(jù),控制就是執(zhí)行預算得手段。它們有機得聯(lián)系構(gòu)成了企業(yè)財務管理循環(huán)。

　? 預算 執(zhí)行過程中得調(diào)整

　根據(jù)預算分析結(jié)果預算編制完成后,在執(zhí)行過程中,由于企業(yè)內(nèi)外部環(huán)境得變化，會引起預算得偏差,當這些偏差達到足以影響到預算得控制與指導作用時,要對原來得預算進行調(diào)整. 調(diào)整后,保留原來得預算,執(zhí)行新得預算,并對預多個算版本數(shù)據(jù)進行直接得比較分析. ? 及時對預算數(shù)據(jù)進行匯總與分析。

　對企業(yè)實際得資金循環(huán)與資金得周轉(zhuǎn)進行記錄，根據(jù)變化了得實際情況計算出應該達到得工作水平,對標準與實際數(shù)額進行對比、分析與調(diào)查產(chǎn)生具體得原因。根據(jù)產(chǎn)生問題得原因采取行動,糾正偏差。根據(jù)差異及其產(chǎn)生得原因，對執(zhí)行人得業(yè)績進行評價與考核。進行獎懲,以激勵其工作得熱情。在激勵與采取行動之后，經(jīng)濟活動發(fā)生了變化,再根據(jù)新得經(jīng)濟活動狀態(tài)重新預測,為下一步?jīng)Q策提供依據(jù)。

　四 、實施難度與風險 由于 XXX 公司財務人員已使用多年 XX 軟件，要正確認識金蝶 K３而 ERP 系統(tǒng),改變思維方式、工作模式有較大得困難,加之歷史數(shù)據(jù)遷移工作量大,項目周期短，這些都將對項目得實施帶來一定得難度。

　五 、總結(jié) ＸXX 公司總得來說管理機制較健全,財務核算管理規(guī)范,網(wǎng)絡、硬件基礎設施較好,信息化使用人員計算機水平較好,系統(tǒng)信息化需求較明確,有較高得進一步實現(xiàn)核算集中、規(guī)范管理得愿望，雖然有各種主客觀原因會對項目實施產(chǎn)生制約與阻礙,但我們相信事在人為，只要與 XＸX 公司各方面人員多溝通、協(xié)商，精誠團結(jié)、努力工作,ＸXＸ公司 K3 項目一定能順利實施。

　六、 附件( 工作底稿) ６、1 調(diào)研紀要 ６、2 組織管理

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